报告简介

    新管理 第4期 总第8期 960元/年

 　　中小企业是我国国民经济和社会发展中一支重要力量，在促进市场竞争、增加就业机会、方便群众生活、推进技术创新、推动国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着重要作用。2009年3月31日，中国证监会正式发布《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，该办法自2009年5月1日起实施。5月14日，业内广泛征求意见的《证券发行上市保荐业务管理办法》和《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》正式发布，标志着创业板主要配套制度文件已基本完备，首批企业可望在8月登陆创业板，由此，2009年将成为中国创业板元年。

　　全球金融危机给世界经济带来了沉重的打击，全世界的企业都经历着前所未有的挑战，我国企业也不例外，企业如何在这次金融海啸中存活和发展就成为现在企业最关注的问题。创业板的推出为高成长型中小企业开辟了新的融资渠道，让中国中小企业在经济危机中看到新的希望，创业板将让大量的中小企业受益，我们坚信，中国创业板未来将会走出像微软、谷歌那样的知名企业。

　　企业解决生存和发展的最佳方式是保持稳定充足的现金流，上市可以解决众多企业的资金困境。今年即将推出的创业板，将为企业提供一个股权融资的新平台，同时也给这场金融寒冬带来了一抹春色。全球金融危机影响下，在春天即将到来时，如何挺过经济寒冬，如何把握危机中的曙光，如何抓住创业板的机会，利用资本的力量来发展壮大企业，这些都是每一个高成长的企业在新经济形势下应该思考的问题。为了帮助中小企业实现与资本对接，应广大中小企业及管理者的要求，本期新管理就创业板上市条件、上市流程，交易及监管等相关政策以及创业板上市的策略，做深入的分析和阐述，企业融资非要上创业板么？什么样的企业能上创业板？如何顺利登陆创业板？让广大企业家掌握企业创业板上市的实战操作流程和环节，掌握企业上市财务策划和法律策划的要点，围绕着上述问题进行解读以及提供系统的分析、论证和解决方案，让中小企业在创业板融资的发展道路上少走弯路，为有创业板融资需求的众多成长型中小企业搭建一个“企业与资本对接的资讯平台”。

系列月刊推介：

电子信息产业调整和振兴规划实施进展研究

电子信息产业调整与振兴规划》解读

家电下乡政策对中国家电产业的影响研究

金融危机对中国制造业的影响研究

新医改体制下中国医药企业IT策略研究

中小企业创业板上市战略

报告目录

 本期主题：中小企业创业板上市战略
第一章 创业板政策与规则解读
1.1 解读政策八大关键词
1.2 创业板与主板上市规则与条件对比
第二章 被否决上市案例分析
2.1 发审重点关注的问题
2.1.1 有关募集资金项目
2.1.2 经营模式
2.1.3 竞争优势
2.1.4 财务会计
2.1.5 公司治理——从“形似”到“神似”
2.2 被否公司案例分析
2.2.1 主体资格问题
2.2.2 信息披露质量较差
2.2.3 行业竞争激烈
2.2.4 独立性存在瑕疵
2.2.5 募集资金投向
2.2.6 财务会计瑕疵
2.2.7 存在违法违规问题
2.2.8 申报时机问题
第三章 企业上市改制十大核心问题
3.1 公司治理结构规范，日常运作符合要求
3.2 主营业务应单一，非经常性损益较小
3.3 公司与控股股东不得存在同业竞争
3.4 应避免公司与控股股东的大额关联交易
3.5 公司发行股票前资产重组应合规
3.6 公司应有与生产经营相配套的资产
3.7 公司的收入确认应符合会计准则
3.8 公司近三年及最近一期纳税情况问题
3.9 公司改制及发行前利润分配问题
3.10 公司的生产经营符合国家的政策
第四章 中小企业创业板上市战略
4.1 中小企业融资现状
4.2 中小企业上市的利弊分析
4.2.1 企业上市融资的动力分析
4.2.2 企业上市融资的隐患分析
4.3 企业上市 战略先行
4.3.1 中小企业的战略选择——产品经营向产品与资本并行经营转变
4.3.2 企业上市是一个系统工程——先决条件是需要有一个清晰的发展战略
4.4 企业上市规划的实施
4.4.1 设立上市工作小组
4.4.2 上市流程概览
4.4.3 操作要点及运作技巧
4.5 赛迪顾问对拟上市企业的建议
第五章 上市过程中财务顾问的重要性
5.1 财务顾问在企业上市中的地位
5.1.1 企业上市时参与的中介机构
5.1.2 财务顾问的作用
5.2 财务顾问的主要工作
5.3 赛迪顾问财务顾问咨询业务
5.3.1 改制重组
5.3.2 兼并收购
5.3.3 境内外上市